关于天河区2023年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

　　——2025年5月20日在区十届人大常委会

　　第四十八次会议上

　　天河区审计局局长  黄永常

　　主任、各位副主任，各位委员，列席同志：

　　根据《中华人民共和国审计法》规定和区十届人大常委会第三十九次会议有关审议意见，经区委审计委员会批准，现将《欧宝娱乐官网关于2023年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》（以下简称《审计工作报告》）的整改情况报告如下。

　　区委、区政府坚决贯彻落实习近平总书记关于审计工作的重要讲话和重要指示批示精神，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，站在政治和全局高度，将审计整改作为严肃政治任务以及改进工作、推动发展的重要抓手，以扎实的审计整改成效赋能天河经济社会高质量发展和政府治理效能提升。区委、区政府主要领导多次主持召开区委常委会会议、区委审计委员会会议、区政府常务会议、专题会议，研究部署审计整改工作，要求全区各部门坚决扛起审计整改主体责任，以实实在在的审计整改成效保障全区改革发展大局。2023年度，区委、区政府主要领导同志对16个审计项目成果作出批示48篇·次，其中12篇·次要求切实抓好整改、做好审计整改“下半篇文章”，实质性批示数量为全市各区第一。区政府分管领导多次召开审计整改专题工作会议，协调解决尚未完成整改的公建配套移交接收和产权办理的问题，“销号式”推进相关接收和产权办理工作。

　　区审计局不断巩固全面整改、专项整改、重点督办相结合的审计整改总体格局，坚持按立行立改、分阶段整改、持续整改分类提出整改要求，推动全面落实审计整改责任。区委审计委员会各成员单位按照工作职责，强化信息沟通、措施配合、成果共享，同向发力、共同推动提升审计整改质效。

　　一、2023年度审计整改工作部署和成效

　　区委、区政府直面短板、自我加压，以“啃硬骨头”的精神攻坚克难，推动相关部门和单位把抓好审计整改作为破解发展难题的重要抓手，2023年度审计整改问题金额80718.23万元，提出的44条审计建议全部被采纳，整改成效更为显著。一是严肃财经纪律，促进资金使用节约高效。区政府、区纪委监委主要领导2次召开审计整改专题会议，推动清理1992年以来往来挂账33693.83万元，促进收回并上缴财政资金10682.74万元；追回多发放补贴、失业保险金等114.48万元；清理并上缴结余资金11.04万元。二是维护国有资产安全，提升资产效益。重点突破租户清退、产权纠纷等难点问题，共推动收回公建配套32处、15909.01平方米；收回违规占用的国有资产7处、439平方米；办理产权256处、45979.14平方米；盘活国有资产33处、18147.69平方米，主要用于社区居委会多功能室、区文化馆分馆、肉菜市场等，其中肉菜市场服务超15万居民。三是深化国企改革，激活发展新动能。推动政府基金规范经营；促进18551.47平方米空置物业出租，年租金收入增加约371.03万元；促成收回288.75亩土地管控权并移交国企。四是兜牢民生底线，维护群众利益。促进市政道路质量提升，核减工程款432.64万元，追回多付工程款34.97万元；推动自建房安全排查整治，消除居民安全隐患；规范医用耗材和器械采购，保障群众利益。五是推进权力规范运行，促进反腐倡廉。向区纪委监委移送线索问题20个，全市排名第一。主要为医疗设备采购、道路工程建设等民生领域事项，涉及金额12759.67万元，已反馈18个，立案9个，追责问责37人次，成案率50%（与上年度成案率28.57%相比，提高75%）。六是推动长效机制建立，规范行业管理。区属各部门以“整改一点、避免一类”为目标，推动制定完善制度36项，其中全区性制度6项，如区审计局会同区财政局印发相关工作方案、管理办法，进一步规范区属单位绩效管理及第三方委托业务工作；区住建园林局印发相关制度，规范全区市政维修项目及道路养护工作；区卫生健康局修订完善相关内部控制管理制度，规范下属单位医疗耗材、器械的采购流程。

　　（一）对标“如臂使指”，确保审计整改工作高位推动

　　区委召开区委常委会会议、区委审计委员会会议传达学习习近平总书记关于审计工作和审计整改工作的重要讲话和重要指示批示精神，并明确整改要求、时限，压实各部门各单位责任，部署推动重点问题整改落实。区委、区政府主要领导担任省审计发现问题整改工作领导小组组长，坚持直接抓、主动抓、靠前抓，以最坚决的态度、最严格的要求推进审计发现问题整改；各整改工作专班坚持标准、要求、时限、责任“四落实”，严格按照整改方案逐一对照、逐项整改。区政府常务会议审议审计发现问题整改情况报告，要求各单位深入剖析问题根源，举一反三、建章立制，确保审计发现问题真改、严改、实改，将整改成果有效转化为治理效能。区人大常委会审议本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况，要求整改责任单位制定方案、明确时限，以更大力度、更实措施扎实抓好整改工作。

　　（二）对标“如影随形”，推动审计整改事项对账销号

　　进一步健全和完善审计整改监督工作机制，按照“全口径、全周期、全链条”的总体要求，推动审计整改工作闭环管理。一是完善审计整改机制，明确整改工作责任。认真学习《审计整改监督工作管理办法》《审计查出问题整改约谈办法》等文件，按照市委审计委员会关于审计整改工作的有关要求，进一步明确各成员单位在审计整改工作中的责任。二是落实整改关口前移，提高整改工作质效。将审计提出的整改要求、整改类型、整改时限等纳入征求意见阶段及法规审理范畴，并充分听取被审计单位提出的意见和建议，确保整改工作更加科学精准，整改要求更有针对性、可操作性。三是定期督促整改进度，确保整改落地落实。每周督促责任单位报送整改进度，增强被审计单位的整改责任感、紧迫感；对被审计单位报送整改材料，落实四级审核机制并严格“对账销号”。

　　（三）对标“如雷贯耳”，促进审计整改格局权威高效

　　加强推动审计与人大、纪检监察、组织、巡察等各类监督的协同联动，在问题查处、整改落实、成果运用等方面相向而行、同向发力，构建审计整改大格局，树立审计权威。区纪委监委多次参加经济责任审计进点会、结果反馈会，并将审计成果作为回复党风廉政意见、分析研判政治生态等工作的重要参考；区纪委书记、监委主任约谈落实整改不力单位的主要领导，强力推进审计发现问题整改落实；区委办公室和区政府办公室加强审计整改落实情况督办，下发督查事项办理通知书，对审计查出问题定期督促有关部门和单位落实；区委组织部将经济责任履行情况作为区属单位领导班子和区管干部年度考核的重要指标，将经济责任审计结果纳入干部档案，作为干部考核、奖惩、选拔任用等方面的重要参考；区委巡察办利用审计报告聚焦重点领域、深挖根源并将审计发现问题整改情况纳入巡察范围；区人大常委会对审计查出问题整改情况开展跟踪监督，听取整改情况报告并开展满意度测评；区财政局针对审计查出的典型问题、共性问题开展财会监督检查工作，运用审计结果不断优化全区财政管理工作；区检察院通过与区审计局建立协作配合工作机制，借助审计发现问题获取相关案件线索，通过询问谈话、释法说理、协调会议等方式推动公建配套接收工作，助力审计整改落实；区审计局定期召开会议研究审计整改进度13次，梳理审计整改工作推进中存在的问题，协调整改责任单位及主管部门共同研究、分类施策，重点督办以前年度各级审计机关查出的尚未完成整改的问题，共发出审计整改责令函、督促函42份。

　　二、审计查出问题整改情况

　　《审计工作报告》共查出119个问题，涉及15个单位。截至2025年4月，立行立改与分阶段整改的116个问题已全部完成整改，提前实现整改率100%；持续整改的3个问题中2个已完成整改，剩余1个尚在整改期内，具体情况如下：

　　（一）区级财政管理审计查出问题的整改情况

　　涉及问题5个，已全部完成整改并完善制度1项。

　　区财政局针对预算编制问题，在2025年的预算编制中重点关注预算编制的合理性、科学性，确保非税收入应收尽收；针对绩效运行监控问题，委托第三方机构对相关单位进行绩效监控并加强运行监控结果应用，及时督促预算部门采取措施予以纠正；针对绩效指标值、目标设置问题，印发相关制度要求各单位自查绩效目标和指标设置情况，并在申报指南中再次明确相关要求；针对政府综合财务报告编制问题，组织对长期投资的编报业务培训。

　　（二）部门预算执行审计查出问题的整改情况

　　涉及问题66个，已完成整改65个，正在整改1个，完善制度14项。

　　区城市管理综合执法局针对未办理产权问题，已发函至广州市住房保障办公室，并按要求办理相关产权手续。区机关事务局针对预算编制不完整、超规定比例支出工程预付款的问题，严格按照预算编制要求全口径编制预算，制定合同模板、约定支付比例等，避免同类问题再次发生。3个单位对非税收入收缴问题，收回并上缴非税收入721.41万元。2个单位对结转结余资金清理问题，上缴存量资金11.04万元。4个单位对经费开支不规范问题，健全完善相关管理制度，已追回多付培训费用1.74万元。3个单位对财政资金支出绩效不佳的问题，进一步做好使用财政资金项目的前期调研工作，确保项目立项符合实际需求，避免因决策失误造成财政资金浪费。6个单位对财务管理问题，通过印发财务工作管理制度、工作清单，开展专项培训等方式，提高财务人员工作的专业性。9个单位对内部控制管理问题，通过健全内部管理制度、规范采购、合同管理流程等方式进一步提高内部管理水平。3个单位对未预留工程质量保证金问题，及时签订补充协议，进一步完善合同管理，明确保证金预留、返还等内容。3个单位对多支付工程款问题，已追回工程款21.34万元。7个单位对未按规定完成财政投资评审或转固定资产的问题，已办理转固手续并送结算评审。4个单位对工程建设项目管理问题，加强项目实施期间与竣工验收环节的监督管理力度，委托第三方公司进行造价审查，规定工程项目需聘请监理单位进行监督管理，并完成6个项目招投标文件在广东省招标投标监管网上的公示工作。

　　（三）重大项目投资、重大政策落实和重点民生资金审计查出问题的整改情况

　　涉及问题18个，已全部完成整改并完善制度2项。

　　1.重大项目投资审计方面。区住建园林局针对基本建设程序、项目管理的问题，印发规范市政维修项目及道路养护工作等相关制度，积极与区发展改革局沟通联动，规范工程审核、变更手续，严格按照合同约定，对承包人进行扣减合同金额、处罚违约金、限制投标等违约处理；针对工程质量及造价控制的问题，已追回多计工程款6.77万元。

　　2.重大政策落实审计方面。区商务局针对未发现证明材料不满足认定事项要求的问题，加强与市工信局沟通，对专精特新企业认定奖补等资金项目积极核查，确保资金及时、准确拨付；针对未严格按标准对数字化等指标进行评分的问题，落实好三级审核机制，严格按照认定条件和评分标准对企业申报资料进行初审把关。

　　3.重点民生资金审计方面。区人力资源社会保障局针对就业工作体制机制的问题，加强与区属职能部门的联系，完善就业创业补贴业务信息审核机制；针对就业创业补贴发放管理方面的问题，积极发挥第三方的作用，对监测数据进行审核与抽查，推动企业按时按质填报数据；追回多发放的就业创业补贴48.94万元；针对其他就业工作管理的问题，采取走访企业、开展宣传活动和发布信息等方式，深入重点企业送政策、送服务，扩大企业学徒制的影响力和覆盖面。

　　（四）国有资产管理审计查出问题的整改情况

　　涉及问题30个，已全部完成整改并完善制度5项。

　　1.企业国有资产审计方面。天河投资公司针对企业发展及对基金公司管理不到位的问题，一是通过调整出租方案、多渠道挂牌招租等方式成功出租空置物业；二是加强与政府部门、各类投资机构的沟通联络，发掘潜在优质项目；三是推动基金公司完善管理团队、建立绩效考核机制、激励机制，重点提高对财务指标和投资业务指标的考核，督促基金公司加快投放剩余资金，提高投资效率，目前，共投资5个项目基金，总投资金额4540万元；针对企业财务收支真实合法效益方面的问题，加强会计核算管理，按照权责发生制原则确认收入；针对企业资产管理的问题，严格按照《关于调整物业租赁底价定价基础的通知》及相关规定，规范物业公开招租流程与出租价格；针对公司内部控制方面的问题，建立健全相关管理制度，完善公司内部管理工作。

　　2.行政事业性国有资产审计方面。7个单位采取完善制度办法、利用法律途径、清查盘点资产等措施进行整改。一是针对国有资产基础工作不扎实、被违规占用、转租等问题，区城市管理综合执法局收回被占用的国有资产6处；石牌街制定固定资产管理制度，加强被转租物业的管理并委托测绘机构重新出具测绘报告，已成功办理2项物业产权；6个单位加强固定资产入账、划转管理，规范报废流程，对相关资产重新进行核算登记，并开展固定资产清查盘点，确保账实相符。二是对固定资产配备的问题，2个单位通过全面核查租赁设备情况，对租期未满的超标准配备设备，明确到期后不再续租。三是针对国有资产效益的问题，4个单位通过内部统筹或无偿调拨至区属国有企业等方式，盘活闲置资产30处；区住建园林局加强市政工程项目监督管理，回收金额11.50万元。

　　（五）违纪违法问题线索的办理情况

　　对《审计工作报告》反映的20个违纪违法线索问题，有关部门正在组织调查或已立案查处，已反馈18个，共涉及31人，处理37人次，其中处级干部4人、科级干部17人，其他人员10人。以上问题线索涉及民生领域侵害群众利益等问题，通过审计监督民生资金使用的最末端、政策落实的“最后一公里”，规范基层“微权力”运行。其中，针对医疗领域设备采购违规的问题，对相关单位15名责任人员立案审查，并向主管部门及3个下属单位发出监察建议书，督促其对相关违纪违法问题作出整改；对2名责任人员批评教育、5名责任人员谈话提醒、2名责任人员书面诫勉，责令3名责任人员作出书面检查。针对道路工程建设管理的问题，对4名责任人员立案审查，对2名责任人员作出政务记过处分，2名责任人员作出书面检查。针对造成财政资金损失浪费等问题，责令2名责任人员作出书面检查。

　　三、整改存在的问题及下一步工作安排

　　从整改情况来看，尚未完成整改的1个问题属于持续整改的资产管理类问题，因历史遗留原因该项目地块暂未办理综合验收手续，目前尚在整改期内，正按计划推进整改中。

　　下一步，我们将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以审计整改为契机，立足“当下改”和“长久立”，推动提升治理成效。一是压实压紧责任，促进审计整改提质增效。被审计单位要进一步夯实审计整改责任，清单化抓好历年审计查出问题整改，明确主要负责人是第一责任人，亲自抓、亲自管，确保按整改计划如期推进；要深化审计成果运用，参照天河南万菱汇公建配套整改模式，切实将审计整改成果转化为社会治理效能。二是建立协调机制，强化统筹指导。各主管部门要切实履行整改监督管理责任，充分发挥好区国有资产管理工作专班、区公建配套接收领导小组和区公建配套确权领导小组作用，做好统筹协调和指导培训，完善办事指引，提出更有针对性的处理意见，推动审计整改见实效。三是强化监督问效，打好审计整改组合拳。区委审计委员会各成员单位要进一步加强贯通协同，形成有效的责任共担意识，建立信息共享、整改共促的协同机制，有力有效推进审计整改工作落地落实。区纪委监委、区委巡察组要将整改不到位事项列入监督检查、巡察重点，并对审计机关提请事项予以支持。四是完善督促检查机制，跟踪整改工作落实。区审计局要扎实履行跟踪检查责任。加强与被审计单位的沟通，常态化跟踪检查审计整改情况，对已完成整改的问题，根据工作需要开展专项审计“回头看”。要发挥审计对“走前列、挑大梁、作贡献”干部的保驾护航作用，以最大限度调动天河广大干部积极性、主动性、创造性为目标，从主观、客观、总体三个维度鼓励创新发展，为担当者担当，为作为者作为，让审计结论既有“力度”又有“温度”。

　　主任、各位副主任，各位委员，列席同志：

　　我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，以更高标准、更严要求、更实举措深入推进审计发现问题应改尽改、彻底整改，深入推动审计整改成果更好转化为治理效能，为全区经济社会高质量发展贡献审计力量。