2025年，天河区财政局在区委、区政府的正确领导下,深化零基预算改革，全面实施预算绩效管理。根据《天河区2025年预算绩效管理工作方案》《天河区预算绩效管理工作规范（2025年）》《天河区开展成本预算绩效管理改革试点实施方案》等工作要求，对财政资金绩效情况实施“全方位、全过程、全覆盖、全公开”的管理。天河区财政局组织对1个区属部门实施预算绩效运行监控，对2个区属部门开展预算绩效管理整体评价，抽取2个重点项目实施重点绩效评价，对2个项目的自评情况进行复核，对4个项目开展事前绩效评估，对1个项目开展成本预算绩效管理试点。现将相关情况向社会公开，接受社会监督。

　　附件：天河区2025年预算绩效管理工作总结

　　天河区财政局

　　2026年3月31日

附件

天河区2025年预算绩效管理工作总结

　　2025年，天河区严格执行“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的要求，把绩效管理融入预算编制、执行、监督全过程，促进绩效管理与预算管理紧密结合。预算绩效管理工作基本情况如下：

　　一、制度建设

　　年初制定《天河区2025年预算绩效管理工作方案》对年度绩效管理工作进行科学部署，梳理修订《天河区预算绩效管理工作规范（2025年）》为规范开展工作奠定了制度基础。印发《天河区开展成本预算绩效管理改革试点实施方案》，科学谋划成本预算绩效管理试点工作。

　　二、事前绩效评估

　　积极发挥事前绩效评估作用。对“天河区社会工作融合实践中心服务采购项目”、“天河区高清视频系统续租、运维项目”、“环卫运维经费”、“环卫保洁专项经费”进行事前绩效评估，涉及资金共7.3亿元。从项目立项、实施方案、项目预算、成本预算、绩效指标等方面进行评估，对发现的问题进行了具体分析，对部分支出进行合理核减，对相关不足都给出了具体建议。

　　三、绩效运行监控

　　组织各部门开展绩效运行监控。对新塘街道办事处1个部门开展部门整体和重点项目绩效运行监控，涉及资金1.3亿元，指出问题4个，并提出建议4个。

　　四、部门整体支出绩效评价

　　部门整体绩效评价方面，对区市场监管局、林和街道办事处开展部门整体支出绩效评价，涉及资金4.6亿元。经评价，2个部门等级均为“优”，指出问题5个，提出建议5个。

　　五、重点项目绩效评价

　　重点项目绩效评价方面，对“广东省广州市天河区学前教育提升改造工程”、“2024年度广州市天河区珠吉街道办事处奥体片区及周边环境综合治理专项经费”2个项目开展重点绩效评价，涉及资金1亿元。经评价，2个项目等级为“良”，指出问题7个，提出建议7个。

　　六、自评复核绩效评价

　　项目自评复核方面，对“东莞庄路（阳光城至华工西湖）及广园快速路五山段排水”、“绿美天河基础设施及城区环境品质提升专项经费”2个项目开展自评复核，涉及资金909.57万元。经评价，1个项目等级为“优”，1个项目等级为“中”，共指出问题6个，提出建议6个。

　　七、积极组织业务培训

　　2025年12月，区财政局组织天河区预算绩效管理业务培训。培训围绕“全面实施预算绩效管理”“深化零基预算改革，推进与绩效预算深度融合”“零基预算如何全面绩效管理”“成本预算绩效管理”等主题，深入总结全面实施预算绩效管理工作成效，强化绩效意识和改革意识，进一步压实预算部门绩效管理的主体责任。

　　八、存在问题

　　一是部门绩效指标完成情况的佐证材料不充分。

　　部分部门仅以年度工作总结作为佐证材料，概括性描述居多，缺乏量化数据和过程性证据，不能有效验证绩效指标的实际完成情况和实施效果。

　　二是存在问题归纳和原因分析较为简单。

　　问题分析普遍停留在表面，未能结合部门职能和业务特点进行深入剖析，原因分析缺失导致整改措施缺乏针对性。

　　九、下一步努力方向

　　一是夯实绩效证据基础，为绩效完成情况提供支撑。

　　二是客观归纳存在问题，精准剖析问题根源。